Полная версия

Главная arrow Экономика arrow Анализ финансово-хозяйственной деятельности МУП "УКС" г. Тирасполь

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


Анализ финансово-хозяйственной деятельности МУП "УКС" г. Тирасполь


Муниципальное унитарное предприятие "Управление капитального строительства" создано в соответствии с Законом ПМР "О предпринимательской деятельности и предприятиях в ПМР, Постановлением исполкома Тираспольского городского совета народных депутатов № 10 от 27 октября 1994 года и зарегистрированное в Регистрационной палате 30.11.1994г. регистрационный номер 3040 "А".

Предприятие является коммерческой организацией. Находится в ведение уполномоченного органа местной власти, на который возложено координация и регулирование деятельности в соответствующей деятельности в соответствующей отрасли.

Учредителем предприятия является г. Тирасполь в лице Тираспольского Совета народных депутатов, функции которого осуществляет уполномоченный исполнитель - орган муниципального образования.

Предприятие является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, расчетные и иные счета в банках, гербовую печать со своим наименованием, бланки.

Основные виды деятельности:

  • 1. обеспечение совместно с подрядными строительными организациями и собственными силами строительства, ремонта и ввода в действие объектов Жилищно-гражданского, коммунального;
  • 2. Обеспечение совместно с проектно-изыскательскими организациями и собственными силами проектирование объектов, экспертизы проектов и строительных конструкций;
  • 3. Обеспечение строительства оборудованием, материальными ресурсами, их реализация;
  • 4. Производство строительных и ремонтно-строительных работ на объектах жилищного, промышленного и гражданского назначения.

Среднесписочная численность работников за 2007 год составила 36 человека, фонд заработной платы составил 431,0 тыс. руб., среднемесячная заработная плата 997,7 руб.

Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности в целом по МУП "УКС" за 2007 год

№ п/п

Наименование статей

2006г., руб.

2007г., руб.

Отклонение, ±

Темп роста, %

1

Доходы от реализации

1 055 924

1 009 838

- 46 086

95,6

2

Себестоимость реализованной продукции

902 764

879 736

- 23 028

97,4

3

Результат от обычных видов деятельности

153 160

130 102

- 23 058

84,9

4

Рентабельность производственная

16,9

14,7

- 2,2

86,9

5

Доходы и расходы по операциям с долгосрочными и текущими активами

5 677

4 872

- 805

85,8

6

Расходы по операциям с долгосрочными и текущими активами

-

-

-

-

7

Внереализационные доходы

22 782

726

- 22 056

-

8

Внереализационные расходы

15 541

-

-

-

9

Доходы всего

1 084 383

1 015 436

- 68 947

93,6

10

Расходы всего

918 305

879 736

- 38 569

95,8

11

Рентабельность общая

18,1

15,4

- 2,7

85,1

12

Результат от финансово-хозяйственной деятельности

166 078

135 700

- 30 378

81,7

13

Налоги и другие обязательные платежи

49 689

58 096

8 407

116,9

14

Прибыль, остающаяся в распоряжении организации

116 389

77 604

- 38 785

66,7

Фактическая рентабельность в целом по предприятию составила 15,4%. Данный размер рентабельности указывает на экономически устойчивую деятельность предприятия.

Анализируя финансовые и экономические показатели хозяйственной деятельности МУП "Управление капитального строительства" на основании отчетных данных можно сделать ряд выводов о финансово-экономическом положении данного предприятия.

Коэффициент абсолютной ликвидности (платежеспособности) определяет, какую часть своих обязательств организация может погасить немедленно денежными средствами и высоколиквидными ценными бумагами. Его значение признается достаточным на уровне не ниже 0,25-0,3 то есть организация способна немедленно на 25-30% погасить свои обязательства. В "УКС" коэффициент абсолютной ликвидности ниже нормативного уровня и равен 0,6%. Это свидетельствует о том, что предприятие немедленно может погасить долги на 6%, т.е. платежеспособность организации находится на низком уровне.

Коэффициент общей ликвидности по предприятию составляет 1,1 при норме 2. В результате необходимо отметить, что предприятие погашает свои краткосрочные обязательства за счет оборотных активов на приблизительно на 50%.

Коэффициент финансовой устойчивости равняется 0,98 при минимальном значении 0,5%. Данный коэффициент показывает долю собственных средств в стоимости имущества предприятия.

Проведенный анализ финансового состояния организации, указывает на то, что выявлено снижение темпов роста хозяйственной деятельности, у предприятия в будущем имеется возможность осуществлять стабильную хозяйственно-экономическую деятельности. Однако на предприятии необходимо провести анализ причин вызвавших снижение показателей и результатов финансово-хозяйственной деятельности и разработать план мероприятий по развитию предприятия.

Движение денежных средств МУП "УКС" по текущей деятельности за 2007 год

№ п/п

Наименование показателя

Ед. изм.

Сумма

1.

Остаток денежных средств на начало отчетного периода

руб.

422 160

2.

Поступило денежных средств - всего

руб.

17 322 347

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг

руб.

1 009 838

Выручка от реализации долгосрочных активов

руб.

4 872

Авансы, полученные от покупателей (заказчиков)

руб.

259 269

Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование

руб.

15 093 011

Из банка в кассу организации

руб.

470 122

Прочие поступления

руб.

485 235

3.

Направленно денежных средств - всего

руб.

16 786 795

в том числе:

Оплату приобретенных товаров, работ, услуг

руб.

14 437 657

На оплату труда

руб.

430 994

Отчисления в государственные внебюджетные фонды

руб.

132 223

На выдачу подотчетных сумм

руб.

13 243

На выдачу авансов

руб.

936 479

На расчеты с бюджетом

руб.

170 453

Прочие выплаты, перечисления

руб.

665 746

4.

Остаток денежных средств на конец отчетного периода

руб.

957 712

Платежи в бюджет и внебюджетные фонды

Наименование показателей

Ед. изм.

2006 год

2007 год

Темп роста, %

Налог на доходы

руб.

48 247

53 021

109,9

Единый социальный налог

руб.

87 594

136 919

156,3

Плата за выбросы загрязняющих веществ в окружающую среду и пользование ПР

руб.

219

449

в 2 раза

Прочие налоги

руб.

1 883

1 957

103,9

Дебиторская задолженность на начало года составила сумму 185,6 тыс. руб., а на конец года уменьшилась на сумму 22,5 тыс. руб. и составила 163,1 тыс. руб. муниципальный платежеспособность кредит рентабельность

Перечень организаций - дебиторов, имеющих наибольшую задолженность

Наименование организации

Остаток на конец отчетного года

всего

в том числе длительностью свыше 3 месяцев

ЗАО СУ -28

47 965

36 996

Воинская часть № 21 112

602

602

ПЖЭУ -1

3 648

3 648

ПЖЭУ -2

3 343

3 343

ООО Тирасполь-газ

803

803

ЗОА Стройтрест

9 913

9 913

ООО Косыма

607

607

ЗАО СУ-25

12 005

12 005

Кредиторская задолженность на начало года составила сумму 1914,4 тыс. руб., а на конец года уменьшилась на сумму 455,2 тыс. руб. и составила 1 459,2 тыс. руб.

Перечень организаций - кредиторов, имеющих наибольшую задолженность

Наименование организации

Остаток на конец отчетного года

всего

в том числе длительностью свыше 3 месяцев

ЗАО "СТРОЙТРЕСТ"

390 121

390 121

МУП "СУ- 49"

99 606

-

ООО "Тирасполь-газ"

29 564

29 564

ООО "Вергер"

8 609

8 609

ЗАО "Тиртроймеханизация"

466 751

236 864

ЗАО "Сантехмонтаж"

155 387

40 719

ДООО "Мегаэлектромонтаж"

8 821

8 821

ЗАО РСУ-1

148 075

-

ООО "Ферон"

5 431

5 431

ОАО "РСУ-2"

163

163

Организационный план мероприятий МУП "УКС" на 2008 год.

Программа капвложений и капремонта:

  • 1. Капвложения 12 840,9 тыс. руб.
  • 2. Капремонт 2,8 тыс. руб.

в том числе:

Управление культуры 300,0 тыс. руб.

Управление по спорту и делами молодёжи 300,0 тыс. руб.

Управление народного образования 200,0 тыс. руб.

Админздания 200,0 тыс. руб.

3. Средства ООО "Капитал-Инвест" 720 тыс. руб.

в том числе:

Капитальное строительство 345 тыс. руб.

Капремонт 385 тыс. руб.

Всего предстоит освоить в 2008 году 16 360 тыс. руб.

Основная задача - ввод в эксплуатацию объекта "Пансионат ветеранов войны и труда". Проектно-сметной документацией объект обеспечен. ПСД согласовано с контролирующими организациями. В 2008 году предстоит освоить не менее 8 500,0 тыс. руб. Составлен график производства работ, согласованный со всеми подрядными организациями, а таковых на объекте 8 с учетом ввода объекта в сентябре 2008 года. В настоящее время ведутся общестроительные и сантехнические работы. В марте предполагается выполнить внутриплощадочные инженерные сети и подготовить объект к выполнению благоустройства. Для обеспечения ввода объекта в эксплуатацию в установленные сроки необходимо обеспечить непрерывное финансирование.

В 2008 году необходимо сдать в эксплуатацию "Пешеходный переход через железнодорожные пути по пер. Западный кладбище дальнее" 90,0 тыс. руб. (проектная документация имеется) по наказам избирателей.

В связи с поручением главы Государственной администрации Костырко В.И. предстоит провести строительно-монтажные работы по водоснабжению пос. Кировский (165 тыс. руб.). Практически работы начаты.

В 2008 году будут начаты работы по объекту "Автомагистраль от пер. Западный до ул. Шевченко" предполагается выполнить железнодорожный переезд, перенос существующих коммуникаций, снос строений окончание ливневой канализации по ул. Бендерской, приступить к устройству автодороги. ПСД имеется и находится на экспертизе в расчетно-техническом центре в Министерстве Промышленности ПМР.

"Хозфекальный коллектор от территории ПНИИСХ по ул. Мира, 50 до ул. Ларионова" - для окончания объекта необходимо около 500,0 тыс. руб. (задолженность перед подрядчиком за выполнение работы 200,0 тыс. руб. - республиканский бюджет). Выделено на 2008 год 120,9 тыс. руб.

Необходимо отметить, что существующий напорный коллектор находится в крайне неудовлетворительном состоянии. Кроме выше перечисленных проектов в Адресной Программе капитальных вложений из бюджета предстоит освоить средства из экологического фонда в сумме 2 482,3 тыс. руб., из них полигон ТБО (2-ая очередь)1 322,6 тыс. руб.; рекультивация отработанного городского полигона ТБО" - 1 159,07 тыс. руб. (проектно-сметная документация имеется).

Начальник управления экономики и муниципального имущества Василатий О.В.