Главная Экономика Анализ финансово-хозяйственной деятельности МУП "УКС" г. Тирасполь

Анализ финансово-хозяйственной деятельности МУП "УКС" г. Тирасполь

Муниципальное унитарное предприятие "Управление капитального строительства" создано в соответствии с Законом ПМР "О предпринимательской деятельности и предприятиях в ПМР, Постановлением исполкома Тираспольского городского совета народных депутатов № 10 от 27 октября 1994 года и зарегистрированное в Регистрационной палате 30.11.1994г. регистрационный номер 3040 "А".

Предприятие является коммерческой организацией. Находится в ведение уполномоченного органа местной власти, на который возложено координация и регулирование деятельности в соответствующей деятельности в соответствующей отрасли.

Учредителем предприятия является г. Тирасполь в лице Тираспольского Совета народных депутатов, функции которого осуществляет уполномоченный исполнитель - орган муниципального образования.

Предприятие является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, расчетные и иные счета в банках, гербовую печать со своим наименованием, бланки.

Основные виды деятельности:

1. обеспечение совместно с подрядными строительными организациями и собственными силами строительства, ремонта и ввода в действие объектов Жилищно-гражданского, коммунального;
2. Обеспечение совместно с проектно-изыскательскими организациями и собственными силами проектирование объектов, экспертизы проектов и строительных конструкций;
3. Обеспечение строительства оборудованием, материальными ресурсами, их реализация;
4. Производство строительных и ремонтно-строительных работ на объектах жилищного, промышленного и гражданского назначения.

Среднесписочная численность работников за 2007 год составила 36 человека, фонд заработной платы составил 431,0 тыс. руб., среднемесячная заработная плата 997,7 руб.

Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности в целом по МУП "УКС" за 2007 год

№ п/п	Наименование статей	2006г., руб.	2007г., руб.	Отклонение, ±	Темп роста, %
1	Доходы от реализации	1 055 924	1 009 838	- 46 086	95,6
2	Себестоимость реализованной продукции	902 764	879 736	- 23 028	97,4
3	Результат от обычных видов деятельности	153 160	130 102	- 23 058	84,9
4	Рентабельность производственная	16,9	14,7	- 2,2	86,9
5	Доходы и расходы по операциям с долгосрочными и текущими активами	5 677	4 872	- 805	85,8
6	Расходы по операциям с долгосрочными и текущими активами	-	-	-	-
7	Внереализационные доходы	22 782	726	- 22 056	-
8	Внереализационные расходы	15 541	-	-	-
9	Доходы всего	1 084 383	1 015 436	- 68 947	93,6
10	Расходы всего	918 305	879 736	- 38 569	95,8
11	Рентабельность общая	18,1	15,4	- 2,7	85,1
12	Результат от финансово-хозяйственной деятельности	166 078	135 700	- 30 378	81,7
13	Налоги и другие обязательные платежи	49 689	58 096	8 407	116,9
14	Прибыль, остающаяся в распоряжении организации	116 389	77 604	- 38 785	66,7

Фактическая рентабельность в целом по предприятию составила 15,4%. Данный размер рентабельности указывает на экономически устойчивую деятельность предприятия.

Анализируя финансовые и экономические показатели хозяйственной деятельности МУП "Управление капитального строительства" на основании отчетных данных можно сделать ряд выводов о финансово-экономическом положении данного предприятия.

Коэффициент абсолютной ликвидности (платежеспособности) определяет, какую часть своих обязательств организация может погасить немедленно денежными средствами и высоколиквидными ценными бумагами. Его значение признается достаточным на уровне не ниже 0,25-0,3 то есть организация способна немедленно на 25-30% погасить свои обязательства. В "УКС" коэффициент абсолютной ликвидности ниже нормативного уровня и равен 0,6%. Это свидетельствует о том, что предприятие немедленно может погасить долги на 6%, т.е. платежеспособность организации находится на низком уровне.

Коэффициент общей ликвидности по предприятию составляет 1,1 при норме 2. В результате необходимо отметить, что предприятие погашает свои краткосрочные обязательства за счет оборотных активов на приблизительно на 50%.

Коэффициент финансовой устойчивости равняется 0,98 при минимальном значении 0,5%. Данный коэффициент показывает долю собственных средств в стоимости имущества предприятия.

Проведенный анализ финансового состояния организации, указывает на то, что выявлено снижение темпов роста хозяйственной деятельности, у предприятия в будущем имеется возможность осуществлять стабильную хозяйственно-экономическую деятельности. Однако на предприятии необходимо провести анализ причин вызвавших снижение показателей и результатов финансово-хозяйственной деятельности и разработать план мероприятий по развитию предприятия.

Движение денежных средств МУП "УКС" по текущей деятельности за 2007 год

№ п/п	Наименование показателя	Ед. изм.	Сумма
1.	Остаток денежных средств на начало отчетного периода	руб.	422 160
2.	Поступило денежных средств - всего	руб.	17 322 347
Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг	руб.	1 009 838
Выручка от реализации долгосрочных активов	руб.	4 872
Авансы, полученные от покупателей (заказчиков)	руб.	259 269
Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование	руб.	15 093 011
Из банка в кассу организации	руб.	470 122
Прочие поступления	руб.	485 235
3.	Направленно денежных средств - всего	руб.	16 786 795
в том числе:
Оплату приобретенных товаров, работ, услуг	руб.	14 437 657
На оплату труда	руб.	430 994
Отчисления в государственные внебюджетные фонды	руб.	132 223
На выдачу подотчетных сумм	руб.	13 243
На выдачу авансов	руб.	936 479
На расчеты с бюджетом	руб.	170 453
Прочие выплаты, перечисления	руб.	665 746
4.	Остаток денежных средств на конец отчетного периода	руб.	957 712

Платежи в бюджет и внебюджетные фонды

Наименование показателей	Ед. изм.	2006 год	2007 год	Темп роста, %
Налог на доходы	руб.	48 247	53 021	109,9
Единый социальный налог	руб.	87 594	136 919	156,3
Плата за выбросы загрязняющих веществ в окружающую среду и пользование ПР	руб.	219	449	в 2 раза
Прочие налоги	руб.	1 883	1 957	103,9

Дебиторская задолженность на начало года составила сумму 185,6 тыс. руб., а на конец года уменьшилась на сумму 22,5 тыс. руб. и составила 163,1 тыс. руб. муниципальный платежеспособность кредит рентабельность

Перечень организаций - дебиторов, имеющих наибольшую задолженность

Наименование организации	Остаток на конец отчетного года
всего	в том числе длительностью свыше 3 месяцев
ЗАО СУ -28	47 965	36 996
Воинская часть № 21 112	602	602
ПЖЭУ -1	3 648	3 648
ПЖЭУ -2	3 343	3 343
ООО Тирасполь-газ	803	803
ЗОА Стройтрест	9 913	9 913
ООО Косыма	607	607
ЗАО СУ-25	12 005	12 005

Кредиторская задолженность на начало года составила сумму 1914,4 тыс. руб., а на конец года уменьшилась на сумму 455,2 тыс. руб. и составила 1 459,2 тыс. руб.

Перечень организаций - кредиторов, имеющих наибольшую задолженность

Наименование организации	Остаток на конец отчетного года
всего	в том числе длительностью свыше 3 месяцев
ЗАО "СТРОЙТРЕСТ"	390 121	390 121
МУП "СУ- 49"	99 606	-
ООО "Тирасполь-газ"	29 564	29 564
ООО "Вергер"	8 609	8 609
ЗАО "Тиртроймеханизация"	466 751	236 864
ЗАО "Сантехмонтаж"	155 387	40 719
ДООО "Мегаэлектромонтаж"	8 821	8 821
ЗАО РСУ-1	148 075	-
ООО "Ферон"	5 431	5 431
ОАО "РСУ-2"	163	163

Организационный план мероприятий МУП "УКС" на 2008 год.

Программа капвложений и капремонта:

1. Капвложения 12 840,9 тыс. руб.
2. Капремонт 2,8 тыс. руб.

в том числе:

Управление культуры 300,0 тыс. руб.

Управление по спорту и делами молодёжи 300,0 тыс. руб.

Управление народного образования 200,0 тыс. руб.

Админздания 200,0 тыс. руб.

3. Средства ООО "Капитал-Инвест" 720 тыс. руб.

в том числе:

Капитальное строительство 345 тыс. руб.

Капремонт 385 тыс. руб.

Всего предстоит освоить в 2008 году 16 360 тыс. руб.

Основная задача - ввод в эксплуатацию объекта "Пансионат ветеранов войны и труда". Проектно-сметной документацией объект обеспечен. ПСД согласовано с контролирующими организациями. В 2008 году предстоит освоить не менее 8 500,0 тыс. руб. Составлен график производства работ, согласованный со всеми подрядными организациями, а таковых на объекте 8 с учетом ввода объекта в сентябре 2008 года. В настоящее время ведутся общестроительные и сантехнические работы. В марте предполагается выполнить внутриплощадочные инженерные сети и подготовить объект к выполнению благоустройства. Для обеспечения ввода объекта в эксплуатацию в установленные сроки необходимо обеспечить непрерывное финансирование.

В 2008 году необходимо сдать в эксплуатацию "Пешеходный переход через железнодорожные пути по пер. Западный кладбище дальнее" 90,0 тыс. руб. (проектная документация имеется) по наказам избирателей.

В связи с поручением главы Государственной администрации Костырко В.И. предстоит провести строительно-монтажные работы по водоснабжению пос. Кировский (165 тыс. руб.). Практически работы начаты.

В 2008 году будут начаты работы по объекту "Автомагистраль от пер. Западный до ул. Шевченко" предполагается выполнить железнодорожный переезд, перенос существующих коммуникаций, снос строений окончание ливневой канализации по ул. Бендерской, приступить к устройству автодороги. ПСД имеется и находится на экспертизе в расчетно-техническом центре в Министерстве Промышленности ПМР.

"Хозфекальный коллектор от территории ПНИИСХ по ул. Мира, 50 до ул. Ларионова" - для окончания объекта необходимо около 500,0 тыс. руб. (задолженность перед подрядчиком за выполнение работы 200,0 тыс. руб. - республиканский бюджет). Выделено на 2008 год 120,9 тыс. руб.

Необходимо отметить, что существующий напорный коллектор находится в крайне неудовлетворительном состоянии. Кроме выше перечисленных проектов в Адресной Программе капитальных вложений из бюджета предстоит освоить средства из экологического фонда в сумме 2 482,3 тыс. руб., из них полигон ТБО (2-ая очередь)1 322,6 тыс. руб.; рекультивация отработанного городского полигона ТБО" - 1 159,07 тыс. руб. (проектно-сметная документация имеется).

Начальник управления экономики и муниципального имущества Василатий О.В.

Загрузить файл